在同一张发票中即有正数又有负数可以开具,一般为先开正数再开负数这种情况产生于折扣时应用.
打开开票系统,点击开具发票.
输入购货方名称,核对无误.
在发票内容第一行将所需要购买货物开具完成.
填写上数量及正数金额.
在开具折扣行时,在上方菜单中点击”折扣”
会弹出需要打折的行数和金额.
如需给上方几行打折,即在行数中填写上数字.
在下方也可以填写折扣率,或者是直接减去的金额.
系统自动跳成为负数金额.
这样就是又有正数又有负数的发票开具流程,折扣开填完成需核对总金额是否有无错误.
开具了一张负数发票怎么报税?
负数发票是对往月发票的冲抵.
你开的负数发票要和你以前月份开的某张发票的信息.数据完全一致.只是红字冲抵而已.
那么你的这张红字发票会在税控系统里体现 相当于进项了.
不过税务很讨厌红字发票 你要有相应的理由 比如退货啊什么的 不然很烦的(专管员)你懂的.
在报税时 会有一张”增值税纳税申报表附列资料(一)” 里面有一项”纳税检查调整” 你的红字发票金额填列在里面就可以了.
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