现金及现金等价物净增加额为负数说明什么

如果期末现金及现金等价百物比期初小,那就是负数.现金流量表中的”现金及现金等价物净增加额”出现负数是正常的,因为现金不可能永远正增长.

现金流量表中现金及现金等价物净增加额可以是负数.如果计算没有错误,度出现负数也是正常的,知表明你 企业经营 的现金及现金等价物减少了.现金 流量表道现金 流量表 是 财务报表 的三个基本报告之一,所表达的是在一固定期间(通常是每月或每季)内,一家机构的现金(包含银行存款)的增减变动情形.

现金流量表的出现,主要是要反映出资产负债表中各专个项目对现金流属量的影响,并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类.现金 流量表 可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销. 国际财务 报告准则第7号公报规范现金 流量表 的编制.

怎么用金蝶迷你版自动生成现金流量表

迷你版的现金流量表是需要自定义的:

一、打开现金流量表功能

在迷你版主界面点”工具”选择”现金流量表”,即打开现金流量表界面.

二、设置现金流量表方案

1、在现金流量表界面界面选择菜单栏的”文件”,选择”报表方案” 选择之后打开报表方案管理界面,选择”新建”,输入方案名,以名称”2010年现金流量表”为例,确定即新建成功.

2、新建方案成功之后,选择”2010年现金流量表”点击”确定”打开该报表,

然后选择”时间”设置下要制作报表的时间段,然后选择”现金”指定下现金科目,指定之后点击”确定”.

3、提取数据

选择报表菜单中的”提取数据”选项或单击”提取数据”按钮,进入提取数据的操作, “时间”选择为要取数的时间段,点击”确定”.

三、T型账户

选择”报表”菜单中的”T形账户”或单击按钮,模块将弹出T形账户选择条件的界面,直接点击”确定”.

双击非现金类打开明细,选择科目后点击鼠标右键点”选择现金项目”,指定非现金科目的现金流向,

借方的非现金类的一般选择”经营活动产生-现金流入”,贷方的非现金类的一般选择”经营活动产生-现金流出”

四、报表

指定完T型账户之后选择报表菜单中的报表选项,模块弹出如图所示界面

点击”确定”就生成了”现金流量表”

现金及现金等价物净增加额为负数说明什么呢?企业的现金以及现金等价物的核算,我们可以理解为是企业当期的现金流入量是小于企业当期现金流出量的,企业当期经营没有产生净流入,使用了企业的存量资金.更多关于企业财税的账务处理,请大家继续关注我们网站中的介绍.