跨月的转账支票如何做账

转账支票的有效期只有十天,收到转账支票以后,填写一张进账单到你们的开户行去进账,等款项到账后,银行会给你一份回单,你拿这张回单做账:

1、如果是以前的销售做到应收账款上,那么

借:银行存款

贷:应收账款

2、如果是当时开的销售发票,当时收到的支票,那么

借:银行存款

贷:主营业务收入

应交税费–应交增值税(销项税)

月末结转销售成本:

借:主营业务成本

贷:库存商品

3、支取现金时:

借:库存现金

贷:银行存款

转账支票填写时应该注意哪些事情

1、 出票日期(大写):

数字必须大写,大写数字写法:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾.

举例:

①2005年8月5日:贰零零伍年捌月零伍日.

注:捌月前零字可写也可不写,伍日前零字必写.

②2006年2月13日:贰零零陆年零贰月壹拾叁日

注:(1)1月、2月和10月前零字必写,3月至9月前零字可写可不写.11月和12月必须写成壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了零也认可,如零壹拾壹月).

(2)1日至9日和10日、20日和30日的,前零字必写,11日至19日必须写成壹拾X日(前面多写了”零”字也认可,如零壹拾伍日,下同),21日至29日必须写成贰拾X日,31日必须写成叁拾壹日.

2、 收款人:

转账支票收款人应填写为对方单位名称.转账支票背面本单位不盖章.收款单位取得转账支票后,在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章,填写好银行进账单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款.

3、 付款行名称、出票人帐号:

即为本单位开户银行名称及银行账号,例如:开户银行名称:工行高新支行九莲分理处银行帐号:1202027409900088888 银行账号必须小写.

4、 人民币(大写):

数字大写写法:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、万、仟、佰、拾、整(正).

关于跨月的转账支票如何做账解答先到这里,就算收到转账支票后不能马上入账,也需要及时去银行处理,不然转账支票过期,这张转账支票就无法再从银行那里拿到款项,需要客户重新开转账支票,这无疑增加了财务日常工作量.