跨月红字发票如何冲销

一、普通发票跨月冲红步骤:

带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可.

二、专用发票跨月冲红步骤:

1、发票没认证.

销方申请,因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明),先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局,领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票.

2、发票已认证.

购方申请,先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局,领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可.

红字发票是个啥?

红字发票说白了就是负数发票,是企业因为销售的货物退回,或者是因为之前开具的发票有错误,而开具金额为负数的发票.

这样一听似乎是发票一开错,就能开红字发票来补救.这种想法可是错的厉害!

所以红字发票不是你想开就能开的,要符合上述三个条件之一才能开具红字发票.需要注意的是在开具红字发票时,要注意保存相关证据,以备税务局的人事后抽查(拒收证明、折让协议等).

跨月红字发票如何冲销?综合以上内容所述,其实关于企业涉及到增值税发票跨月的处理是可以按照普通发票和专用发票来核算的,专用发票在红字发票冲销时还需要分是否已认证处理的.在这里关于红字发票的处理资料还有很多,建议你们都可以来本网站上进行免费查询,对你们肯定都是有所帮助的.