一．差旅费借款及报销的规定(1)公司职员因公出差借款，由各部门主管审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准后，方能到财务部门预借差旅费。凡有审签权限的部门主管须在财务部门签留字样备案。(2)职员出差前应填写 “外出申请单”，并按规定程序报批后，方能外出。(3) 职员出差返回后，填写“差旅费报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。(4)职员出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。(5)职员所预支之出差款项，必须在财务通知差旅费报销的当天如数归还，按金额多退少补，对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的预支款项，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日自的0.2‰；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息0.3‰，在次月工资中扣回本息。二．职员差旅费报销标准(1) 职员出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。(2) 出差地点区分为一类区，二类区，港澳台地区三种，即：一类区：深圳市区(关内)、深圳市外(关外)；二类区：除一类区以外的地区。(3) 出差交通费、住宿费、伙食费用标准

注：

1.公司副总经理级以下人员乘坐飞机需报总经理批准

2.员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。3.员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。报销的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人上下班交通费混同报销有，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第二次发现将予以通报批评，第三次发现将移交行政部处理。4.财务报关人员出差，如无指派公司车辆，随带资料比较重要或所到地点交通不便，经总经理批准后，可报销出租车费。5.长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门主管签署意见，报总经理审批后，按票价的50%报销。6.出差人员当日有招待费发票的，当日不计算误餐费；当日有出租车票的，当日不计算市内交通费。出租车费必须注明往返地点及用车事由，出租车票无日期的，且出租车票数量超过出差天数2倍及以上的，出差期间不予计算交通费。7.公司员工随同主管及以上级人员一同出差，其住宿标准可按主管及以上级人员相应标准执行；公司员工随同副总及以上级上员一同出差，原则上不予报销误餐费及交通费。8.司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、误餐费包干，不享受交通补贴，标准参见一般员工包干标准。9.出国人员差旅费的报销严格接照财政部、外交部(92)财外字第1100号文件执行。三．员工差旅费报销其他规定1. 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。2. 误餐费按规定标准报销，不得报销与此相关的费用。3. 通讯费以邮局凭证报销。4. 交际费用不可在“差旅费报销单”中呈现，应由主管核定并填写“费用报销单”，经总经理批准方可报销。5. 短途出差不享受住宿补助。6.差旅费职员务必在出差返回后，于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。7. 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。8. 财务部有权对不实的出差费用向职员出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。9.随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。10.凡不符合乘坐飞机条件的人员，因公事紧急乘坐飞机的，应事前经副总级经上人员批准，否则超出规定的费用个人自理。11.凡被外单位和个人邀请外地考察参观，或业务跟单的人员，其食宿费已由对方负担的，均不再享受包干费或补助费。12.实行差旅费制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费，需经副总批准，否则不予报销。13.外单位人员为我公司临时办事，其差旅费开支，经副总批准可实报实销。四．职员差旅费原始凭证的审核的内容职员出差报销差旅费的原始凭证，经各部门经理审签后，报总经理室审查其合法性，并送公司总经理批准。填制差旅费报销单应具备的内容：(1) 填报的日期；(2) 填制部门的名称及填制人的姓名、职别及出差理由(必须与外出申请书上所签核之理由及时间完全相符)；(3) 经办人、部门主管人员、审核人及核准人的签名或盖章；(4) 经济业务的内容及所附单据的数量；(5) 各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；(6) 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符(7) 凡填制内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。(8) 与差旅费内容无关的原始单据不得在“差旅费报销单”中呈现，应予退回或重新补正。(9) 职员出差所报销之款项，必须严格执行公司所定立之报销标准，不得超标，否则应予退回或重新补正。五．财务部对于完全符合要求的“差旅费报销单”应及时予以支付，并据以编制记账凭证入账；对于真实、合法、合理但内容不够完整或填写有错误的差旅费报销单据，应退回给上一环节经办人员，由其负责将有关凭证补充完整，更正错误或重开后，再办理正式会计手续。 对于不真实、不合法的原始凭证，有权不予接受，并向有关负责人报告。本规定所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由其代理人审批。本规定由公司财务部制定并负责解释，从批准之日起执行，此前制订的公司报销制度同时废止。