财 务 情 况 说 明 书（202X年度） 一、企业概况

（一）基本情况主要介绍公司基本情况、主要资产（如各类管网里程、CNG/LNG站点数量）等情况。（二）管理子企业情况按全年纳入本公司管理的子企业填报。

（三）人员构成及薪酬水平情况20**年末，本公司从业人员人数为XXX人；年末职工人数XXX人。实际发生人工成本XXX亿元，人均人工成本XXX元/人.年；实际发生工资总额XXX亿元，人均工资总额XXX元/人.年。

二、经营指标完成情况

（一）税前利润

全年实现税前利润XX万元，完成年度指标的XX%；同比增加（减少）XX万元/XX%。

（二）EVA

全年实现EVAXX万元，完成年度指标的XX%；同比增加（减少）XX万元/XX%。

（三）销售量

全年销售XXX，完成预算的XXX%。其中XX，同比增加XX万方/XX%；（四）营业收入完成情况

全年实现营业收入XXX万元，完成年度预算的***%。其中实现主营业务收入XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%；实现其他业务收入XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。（五）业务效益完成情况

全年销售毛利XXX万元，完成预算的XXX%，同比增加XXX万元/XXX%。1.XX销售收入全年实现销售收入XXX万元，其中：（1）XX业务收入同比增加XXX万元，销售量变化增加收入XXX万元，销售单价变化增加收入XXX万元。（2）XX业务收入同比增加XXX万元，其中销售量变化增加收入XXX万元，销售价格变化增加收入XXX万元。（3）XX业务收入同比增加XXX万元，其中销售量变化增加收入XXX万元，销售价格变化减少收入XXX万元。（4）XX业务收入同比增加XXX万元，其中销售量变化增加收入XXX万元，销售价格变化减少收入XXX万元。（5）XX业务收入同比增加XXX万元，其中销售量变化增加收入XXX万元，销售价格变化减少收入XXX万元。XX销售吨毛利为XXX元，同比增加XXX元/吨，吨利润XXX元，同比增加XXX元/吨。

2.XX销售成本全年发生销售成本XXX万元，同比增加XXX万元。其中：XX增加成本XXX万元，XX成本减少XXX万元，XX成本增加XXX万元，XX增加成本XXX万元。

3.XX毛利情况

（六）期间费用发生情况

全年发生期间费用XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。其中：1.销售费用全年发生销售费用XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX。2.管理费用全年发生管理费用XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX。3.财务费用全年发生财务费用XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX。4.国际准则销管费全年发生国际准则销管费XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX。

（七）四项费用支出情况

办公费、会议费、业务招待费、差旅费共计发生XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX。

（八）人工成本支出情况

全年发生人工成本支出XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。其中：1.工资总额全年发生工资总额支出XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。2.福利费全年发生福利费支出XXX万元，比预算增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。主要原因是XXX。

（九）应交税费情况

全年实现各项税费XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。全年实际缴纳各种税费XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。其中：本期实现增值税XXX万元，实际缴纳XXX万元，同比，分别增加XXX万元和XXX万元；本期实现营业税XXX万元，实际缴纳XXX万元，同比，分别增加XXX万元和XXX万元；本期实现企业所得税XXX万元，实际缴纳XXX万元，同比，分别增加XXX万元和XXX万元。（十）营业外收支情况

1.营业外收入全年发生营业外收入XXX万元，分别为政府补助XXX万元，债务重组利得XXX万元，赔偿收入XXX万元，无法支付的应付款项XXX万元，其他项目XXX万元。

2.营业外支出全年发生营业外支出XXX万元，其中罚款支出XXX万元，债务重组损失XXX万元，税收滞纳金XXX万元，捐赠支出XXX万元，其他XXX万元。

（十一）固定资产投资情况

全年发生固定资产投资支出XXX万元，完成年度投资计划的XXX%。（十二）其他需要说明事项XXX。三、“两金”压控情况

（一）应收款项20**年末，各类应收款项余额（应收账款、其他应收款、备用金、预付账款）XXX万元，比年初减少XXX万元，下降XXX%，完成年度考核指标的XXX%。其中：1.应收账款20**年末，应收账款余额XXX万元，比年初减少XXX万元，下降XXX%，完成年度考核指标的XXX%。未完成的主要原因是XXX。2.其他应收款（含备用金）20**年末，其他应收款余额XXX万元，比年初减少XXX万元，下降XXX%，完成年度考核指标的XXX%。未完成的主要原因是XXX。3.预付账款20**年末，预付账款余额XXX万元，比年初减少XXX万元，下降XXX%，完成年度考核指标的XXX%。未完成的主要原因是XXX。

（二）存货20**年末，存货余额XXX万元，比年初减少XXX万元，下降XXX%，完成年度考核指标的XXX%。增加或减少的主要原因是XXX。

四、财务状况

（一）资产负债情况

20**年末，资产总额XXX万元，比年初增加XXX万元；负债总额XXX万元，比年初增加XXX万元；股东权益XXX万元，比年初增加XXX万元。资产负债率XXX%，比年初增加XXX%。其中：1.资产情况20**年末，资产总额XXX万元，比年初增加XXX万元，主要是XXX增加XXX万元……2.负债情况20**年末，资产总额XXX万元，比年初增加XXX万元，主要是XXX增加XXX万元……3.股东权益情况20**年末，股东权益总额XXX万元，比年初增加XXX万元，主要是XXX增加XXX万元……4.营运资本情况（流动资产-流动负债）20**年末，营运资本XXX万元，比年初增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX。

（二）现金流量情况

1.净现金流量全年实现现金及现金等价物净增加XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。其中：实现经营活动现金净流量XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX；实现投资活动现金净流出XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX；实现筹资活动现金净流入XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%，主要原因是XXX。2.自由现金流全年实现自由现金流XXX万元，同比增加XXX万元/XXX%。