金蝶KIS行政事业版固定资产管理专题

1、掌握固定资产整体应用流程

2、掌握固定资产卡片变动操作方法

3、掌握固定资产卡片变动生成凭证的方法

4、掌握固定资产计提折旧操作方法

5、掌握账薄报表查询

适用对象

1、金蝶KIS行政事业版新购用户

2、金蝶KIS行政事业版升级用户

固定资产管理提供全面的资产管理

财务管理各个系统之间的关系

1、所有功能系统通过凭证与账务处理衔接

2、账务处理最核心的应用就是凭证录入

固定资产管理主要工作

基础资料设置

固定资产变动数据录入

计提折旧

工作量法支持批量修改工作量

本期已计提折旧且未过账，系统将删除此张凭证重新计提

本期折旧凭证过账后不能结转

凭证管理

维护KIS行政事业版异常处理方式及相关业务涉及凭证

可以按单或汇总生成凭证

可在序时簿中操作计提折旧生成的凭证

与总账对账

固定资产报表查询

1.固定资产基础资料设置

资产类别

变动方式

使用状态

折旧方法

存放地点

2.1固定资产卡片新增/修改

新增（支持自动编号）、其他变动

计提折旧界面

不计提折旧界面

新增与修改操作界面相同

支持批量变动，批量审核

如果有同一张卡片在同一期有多次变动，所有变动记录将会自动合并到一起

支持卡片打印

卡片信息默认来源

主来源于卡片类别，如右图

便于快速录入卡片信息

如有个别变化可由手工修改

卡片信息与凭证对应关系

新增卡片时借货方科目来源

新增卡片时金额来源

计提折旧时借货方科目来源

计提折旧时金额来源

3、固定资产卡片其他变动

固定资产使用一段时间后，可能变更使用部门、费用科目等

可通过其他变动实现

选择需要变动的卡片

工具栏—变动

如果有涉及折旧计算要素的金额、折旧、使用年限等变动，并且要求以变动后的内容进行计提折旧，要求将折旧方法修改为动态计算方法

4、固定资产卡片清理

清理

选中待清理卡片，点击工具栏：清理

部分清理的可录入清理数量

清理记录删除时，需要再次点清理按钮在清理记录中删除

支持批量变动/清理

5.1固定资产计提折旧

工作量管理   

只针对折旧方法为“工作量法”的固定资产

主要适用于车辆及其他需要按工作计量计提折旧的资产

需要手工输入工作量

5.2固定资产计提折旧

当期新增的固定资产当期不提折旧

当期减少的固定资产当期照提折旧

本期已计提折旧且未审核过账，计提时系统将删除此张凭证重新计提

本期已计提折旧且已审核或已过账，需要手反审核、反过账，再重新计提

计提折旧必须是当期最后一笔固定资产卡片业务，计提折旧后再发生卡片变动，必须重新计提折旧

6.固定资产计提减值准备

7.1固定资产凭证管理

涉及价值变动的卡片业务需要生成凭证

新增

原值金额、折旧金额变动

变更了减值准备

卡片清理业务

凭证生成方式

可以按单或汇总生成凭证

可在序时簿中操作计提折旧生成的凭证

7.2固定资产凭证管理

固定资产凭证查询

方式一：通过账务处理—凭证过滤—机制凭证

方法二：固定资产管理—固定资产凭证序时薄—查询条件

8影响折旧的要素—小结

卡片信息有误

卡片基础资料

卡片折旧方法

系统参数影响

计提折旧后，又发生了卡片变动业务，需要重新计提折旧

如果固定资产的卡片计提折旧数据有错，一定要根据卡片状态和卡片的折旧计算方法去实际计算，才能判断是否存在问题

9.1固定资产与总账对账

一般月末需要与总账对账，做到账账相符

原账对账

折旧对账

对账操作步骤

建立对账方案

分别为资产、折旧、减值准备指定对应的科目

选择对账期间和方案，进行对账

对账应无差异

9.2影响与总账对账的要素

存在卡片没有生成凭证

存在总账凭证没有过账

存在手工录入固定资产凭证但实际没有发生该笔卡片业务

人为修改了卡片生成凭证上的金额数据

卡片上的固定资产科目、累计折旧科目、减值准备科目有错误

对账方案 包括的固定资产科目、累计折旧科目、减值准备科目不完整

卡片价值信息有误

10.固定资产报表

固定资产清单

提供对指定期间，企业各类固定资产信息的详细查询，并可按任一数据项进行汇总。 

固定资产变动情况表

用于查询各项固定资产原值、累计折旧、减值准备在指定期间的变化情况。

固定资产数量统计表

反映指定期间固定资产的数量（包括计量单位）及原值信息，该表的数据依据固定资产卡片最后一次变动后的信息。  

固定资产到期提示表

反映按使用寿命计算，在指定期间到期的全部固定资产资料，包括到期固定资产的使用时间、到期时间、原值、折旧等信息。 

固定资产处理情况表

反映固定资产因各种原因而减少的信息，可以按类别、使用部门、存放地点、经济用途、变动方式、使用状态等项目的指定级次汇总进行多级汇总。 

附属设备明细表

用于统计固定资产附属设备信息，以加强附属设备的管理。内容包括：附属设备所属的资产名称、附属设备名称、登记日期、存放地点、金额等信息。 

折旧费用分配表

用于查询一个或多个会计期间，固定资产折旧计提后折旧费用分摊及核算的详细情况，可以按类别、使用部门、存放地点、经济用途、变动方式、使用状态等项目的指定级次汇总进行多级汇总。 

可作为计提折旧记账凭证的附件.

固定资产明细账 

按卡片过滤可以实现像手工固定资产账一样显示.

固定资产其他报表

11.固定资产资料交换—固定资产高级应用

固定资产卡片标准卡片导入导出

导出指定条件的卡片：XLS、MDB、TXT

导入指定条件的卡片

适用于在账套之间交换卡片期末数据

数据交换工具–固定资产

导出指定条件的卡片

导入指定条件的卡片

适用于导出卡片的所有历史资料，包括变动、清理记录

不适用于在账套之间交换卡片期末数据，如果在新账套中导入数据，可能导致无法计提折旧等问题