解决方案：

【操作步骤】 

1、在当期对该固定资产卡片做变动处理，将上年度累计折旧少计提的金额填列在【累计折旧调整】编辑框中，12.1wise以前版本还需修改折旧方法为：动态平均年限法； 

2、将该条变动记录生成凭证时手工将凭证上的【累计折旧】科目所对应的折旧费用分配科目更改为【以前年度损益调整】； 

3、在总账中做结转损益，结转损益将【以前年度损益调整】结转至【利润分配】，从而使得利润分配表中的本年【未分配利润】得到调整。