餐费替票应该计入什么科目

一般我们使用餐费做替票，更不要说计入什么科目了，但是既然有人问了，也解答一下。

餐费财务账面一般要作为业务招待费入账，而业务招待费在企业所得税前扣除是有限额的，所以企业冲票一般不能用餐票等招待类的发票。

当然如果说餐费替票一定要计入什么科目的话，小编想说，按替票的内容选择科目。

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餐费可以用什么替票报销?

网友一：原则上财政政策规定要根据发票据实报销，但像你那种情况现实中很多，如果你非要提供替票报销的话，就注意做费用的时候费用的科目必须和发票一致。

这样你大概懂了吧，也就是你做的费用跟你实际发生的费用就不一致了。 像我们公司的话比较正规，财务总监不允许替票，她严格遵照费用据实报销。实在没有发票，她通常会让收款方开收据盖章作为原始凭证，如果付款给个人会让个人开收据签名并写上身份证号，但是这样的话也不太符合财政规定。

网友二：原则上不允许，是因为公司每餐有点补助，报销的时候，没那么多餐票，通常用什么发票代替报销

总结：正如上文所说，替票是有规则的，显然餐费不行，如果一定，要用，就容易出错，其实弄清楚了，知道了处理方法，就没必要做什么替票，如果一定要违规执行，小编也不好说什么。本文由会计实务大全网整理，要咨询就关注本网。

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