暂估业务处理：暂估是发票没有到，我们先暂估一个价格录采购单，以后来了票，先把暂估的采购单退掉（采购退货单），之后再重新再录一个正确的购货单。 

1、暂估价，录采购单（不录税率和税额） 

2、发票来了，采购退货单，冲之前录的采购单暂估价 

3、根据最新价格，重新录采购单，录税率和税额 

或者：

 1、暂估价，录其他入库单

 2、发票来了，录其他出库单

 3、根据最新价格，重新录采购单，录税率和税额