报销使用替票如何处理?

答:报销使用替票的情况下:

费用报销时应重点关注发票合规性、费用归集、签字手续、预算等事项.

为了规避税务风险,许多企业的费用报销瑕疵多多,有替票现象,也有套现现象,还有替薪现象;

这给财务留下诸多隐患.

不管怎样,会计人员应秉持一点:费用报销,以发票记录为准,只认发票上的列示.

为了降低涉税风险,费用报销需做到四统一,即:

会计分录、凭证摘要、审批单据、发票应保持一致.

【报销使用替票的相关问题】:

报销使用替票的范围包括什么?

答:报销使用替票的范围如下:

高级管理人员的福利费等开支不得使用替票报销;

员工活动费,除了能够提供发票之外的其他部分,可以替票报销,但是单笔金额不得超过500元.

营销活动原则上要求必须从超市采购,必须有小票和发票,如特殊情况无法从超市整体采购的零星采购行为,可以使用替票.

其他的经营相关的,对于不慎丢失发票原件等情况,需出具专项情况说明,并经部门责任人、第一责任人签字确认后,可采取替票方式报销,除上述规定的范围,其他一切报销费用不得采用替票进行报销.

【注意】:具体范围根据公司制度而论.

以上就是关于报销使用替票应该如何处理的相关问题,对此大家若还有什么不明白的地方欢迎向会计实务大全网的答疑老师提问,更多相关资讯内容请关注会计实务大全网,本文由会计实务大全网小编提供,希望能够帮助到大家解决疑问.

以上内容便是关于报销使用替票如何处理?的会计实务处理，包括报销使用替票如何处理?中涉及到的怎么做账，会计分录如何填写，会计人员怎么进行账务处理等。