作者：王科栋律师，北京合弘威宇律所事务所刑民交叉部主办律师，专注于职务犯罪、企业家经济、金融犯罪、涉黑犯罪辩护。与辩护团队办理了多起重大职务犯罪（厅级）、重大金融经济犯罪（涉案百亿）和企业家经济纠纷系列案件。
胖乎律师：知乎律师优秀回答者，今日头条和百家号法律话题优质原创作者，公众号深耕作者。
导语：经济全球化的同时，金融业有着自身特有的广泛的国际交往基础，也造成了金融犯罪活动也开始出现国际化的特点。本文将通过解读“跨境金融犯罪”的管辖国问题，以及通常意义上的“引渡条约制度”是什么，来介绍目前跨境金融犯罪的惩治和打击方式。
一、跨境金融犯罪谁来管辖？
跨境金融犯罪，是金融犯罪的一种特殊的犯罪行为。通常跨越两个（或以上）的国家，或者一国之内的两个（或以上）的不同法域。
就行业特征而言，跨境金融犯罪属于金融犯罪的范畴，依据危害对象或者行为方式的不同，它依然可以分为危害货币管理的犯罪、危害银行管理的犯罪、危害证券管理的犯罪以及金融欺诈的犯罪四种类型。
当某一种犯罪行为发生在一个国家（一种法域）内的时候，适用本国的刑事制裁即可，这点毋庸置疑。但是，当一种犯罪行为，超出了一个国家（一种法域），那么首先就要明确此种犯罪的刑事管辖权的归属问题了。
比如我们说对于跨境金融犯罪行为，究竟是由谁来对其进行刑事处罚呢？
其实也就是管辖权的归属问题。
一般来说可以分为两种情况：
（这里主要的依据原则是，各国刑法采取的刑事管辖原则，以及国际刑法中对于某种特殊类型的跨国犯罪所制定的，特殊的管辖原则。）
简单说，就是当一种跨境金融犯罪行为，符合国际刑法中的特殊规定，那么该犯罪行为所涉及的所有国家，都同时享有刑事管辖权。
比如说，“妨害国家货币”的跨国金融犯罪：
早在1929年，国际社会就在《防止伪造货币国际公约》中将伪造、变造国家货币的行为规定为国际犯罪，并约定：对于妨害国家货币的犯罪行为，缔约各国均拥有普遍管辖权。
除了国际刑法的特殊规定外的，跨境金融犯罪行为，那么就归属于第一种情况，也就是犯罪当事国享有对该犯罪的刑事管辖权。
这里需要注意，所谓的“犯罪当事国”包括：
犯罪地所在国（犯罪行为发生地国和犯罪结果发生地国）、犯罪人国籍国、被害人国籍国。
二、当两国同时拥有管辖权，谁来管？
前面说到，当一种跨境金融犯罪行为，犯罪当事国享有刑事管辖权的时候，就会出现两个（多个）国家，都拥有刑事管辖权的情况。
犯罪地所在国（犯罪行为发生地国和犯罪结果发生地国）、犯罪人国籍国、被害人国籍国。到底谁来管辖？
目前国际惯例通行的做法是：
按照犯罪地所在国、犯罪人国籍国、被害人国籍国和其他具有管辖权的国家的顺序，确定优先管辖的权利。
给大家举一个例子：
A是英国人，在中国成立空壳公司，将款项从印度尼西亚打入此公司，随后又以其他名义，将该款项汇入美国。最后该行为被证实是洗钱。
那么，此案中，具有刑事管辖权的国家有：中国——犯罪地所在国、英国——犯罪人国籍、印度尼西亚——被害国。
同时按照国际惯例的优先顺序原则，中国，也就是犯罪地所在国，将拥有对本犯罪行为的优先管辖权。
三、引渡条约是什么？
在跨境犯罪中，我们经常会听到一个词：引渡。
引渡，简单理解，是将一国的罪犯，移交给另一个国家处理的法律程序。
“基于国家法律、条约平等、互惠或礼让，对被指控或判决违反请求国的刑法或国际刑事法律，并且在被请求国也认为是犯罪的罪犯，为了使其在请求国进行审判和处罚，将其从一个国家转移给另一个国家处理的法律程序。”
但是需要注意，引渡的前提有两点：
- 一是基于两国之间有签订或参加了相关的引渡条约（双边条约、多边条约、国际公约）。
- 同时，如果有国际公认的，或者条约中约定的“不予引渡”的情况出现，那么引渡同样是不可实现的。
那么如果引渡无法实现，那么如何不让罪犯逃脱应有的刑事制裁呢？
对此，国际通行的做法是引入“或引渡或起诉”原则作为拒绝引渡的补救措施。
该原则指的是：在其境内发现被请求引渡的犯罪人的国家，按照其签订的有关条约或者互惠原则，应当将该人引渡给请求国；如果不同意引渡，则应当按照本国法律对该人提起诉讼以便追究刑事责任。该原则的确立，旨在通过国家间的刑事合作，使犯罪人不论逃到世界的哪个地方，都无法逃避应受的刑事制裁。
但是同样需要注意，因为各国的法律不同，可能一种在请求（引渡）国内的犯罪行为在被请求（引渡）国中，并不构成犯罪。那么此时被请求国如果拒绝了引渡请求，同时也不具有对此罪犯提起诉讼的义务。
总体来说，在实际情况中，引渡通长会面临很多问题。涉及不同国家的外交、司法等诸多方面。
于引渡制度类似的，“国际刑事司法协助”，也是同样是为了特定跨境犯罪行为，而设立的法律程序。同样也会面临很多合作上的困难。
四、总结
随着经济全球化发展，跨境金融犯罪近年来的发生频率也在增加，形式也越来越多样化。
其中，跨境外汇交易、国际信用卡诈骗犯罪、非法黄金期货交易……尤为高发。
与此同时，跨境金融犯罪的取证难度也是非常之大，目前看各国都在积极推进国际间的刑事合作，包括设置引渡制度，国际司法协助等等。
但是，程序上设置和实际过程的实践中，往往冗长而复杂，包括情报的收集、传递、翻译等等方面。也因此，很多跨境金融犯罪的国际合作问题，也都有待进一步的发展强化。
（本文为办案之余普法系列文章，多为办案所感，仓促行文，旨在传播法律，为大众提供有帮助的内容，并非专业探讨，力求简单浅显，如果纰漏或晦涩难懂，还请谅解，私信联系提出建议。）
支付宝扫一扫
微信扫一扫
