小规模纳税人季度超过30万怎么纳税
如果季度开具增值税普通发票销售额不超过30万,免征增值税;如果季度普通发票销售额加专用发票销售额不超过30万,普通发票销售额免征增值税,专用发票开具多少税额,缴纳多
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- 2023-09-09
季度可以弥补以前年度亏损吗
答:中华人民共和国企业所得税法(中华人民共和国主席令2007年第63号)第十八条企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年
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- 2023-09-05
企业所得税季度申报逾期怎么办
答:可以直接和分管人员联系,他们会给你最佳的解决办法,网上申报了不需要书面申报的,但是每次申报完以后可以直接在网上打印当期申报资料留存.
根据《中华人民共和国税收征收管理
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- 2023-09-04
季度预缴所得税时能弥补亏损吗
答:所得税季度预缴可以弥补以前年度亏损 在季度申报时直接填列在”以前年度亏损”一栏即可
你公司因为在12年一季度申报(4月征期)时还没有申报11年
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- 2023-09-04
季度企业所得税本年累计金额怎么填
答:1、企业所得税季报的本期数是指:本季度3个月的金额;累计数是损益表的累计金额,
如果现在是10月份需报第3季度所得税的纳税申报表,本期数就是7-9月的金额,累计数
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- 2023-09-03
资产总额季度平均值怎么算?
财税【2019】13号:所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定.具体计算公式如下:
季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之
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- 2023-09-03
企业所得税月季度申报怎么填写?
按利润表的数据,填写收入、成本、利润.填写本月数、累计数,按累计利润数计算应预交的所得税金额.
以前月份已经缴纳的,填入已交税额栏.应交-已交=本期应补缴,计算本期应补
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- 2023-09-02
季度企业所得税需要计提吗?
是按月计提,还是按季计提,要看税务机关确定的征收方式.按月征收的,要按月计提;按季征收的,要按季计提.一般情况下,中小企业都是按季预缴,按季计提的.假如税务机关没有将你单位
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- 2023-09-01
计提季度企业所得税的会计分录
计提时:
借:所得税费用
贷:应交税费-所得税
支付时
借:应交税费-所得税
贷:银行存款
纳入收入总额的其他几项收入都有哪些?
(1)企事业单位技术性收入减免税均以主
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- 2023-09-01
企业所得税季度申报表怎么填写?
各列的填报:
1、第1行”按照实际利润额预缴”的纳税人,第2行至第17行的”本期金额”列,数据为所属月度第一日至最后一日
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- 2023-08-31
季度弥补以前年度亏损账务处理?
弥补亏损是不需要做分录的
季度申报企业所得税时,企业所得税按照”实际利润额”进行预缴.
实际利润额=利润总额-不征税收入-免税收入-上年待弥补亏
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- 2023-08-31
小规模季度内的冲红发票用不用做账?
小规模纳税人普通发票冲红会计分录如下
借:应收账款(负数)
贷:营业收入(负数)/其他业务收入,应交税费、增值税、销项税额(负数).
开具增值税发票当月,发生销货退
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- 2023-08-31
季度报表申报错误要怎么更正申报?
这情况是已经申报,还未扣款,那就到办税服务厅更正申报.企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,比对季度预缴的税额,多退少补.
按季度预交税款,年底是算总的汇缴清算;申报若
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- 财务知识
- 2023-08-31
季度利润可以弥补以前年度亏损吗?
根据《国家税务总局关于发布《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(2015年版)等报表》的公告》(国家税务总局公告2015年第31号)填报说明第五条的规定
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- 2023-08-31
季度所得所得税申报流程
先结算出本季的营业收入、营业成本及利润总额,
然后进行网上申报,点击进入《企业所得税季度预缴申报表》,表中的”营业收入=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入,营业
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- 财务知识
- 2023-08-29
